為什麼要薪水要自提6%?不提可以嗎?

這次要來跟大家聊聊關於退休規劃上很重要的議題:勞工退休金,也就是俗稱的「勞退 」,相信工作者們一定都有聽過這個名詞,但真的有去了解過其中的運作方式嗎?會不會有什麼缺點呢?今天就讓筆者帶著你們一起深入了解勞退吧。

 

勞保、勞退傻傻搞不清楚

 

勞保

        勞工透過公司行號加保,每個月繳納保險金,來獲得保險保障,保障範圍包含傷害、失能、生育、死亡及老年給付,強制雇主為勞工加保。勞工保險保險費率實收 10.5%,其收費的比例為:被保險人(勞工) 20% 、投保單位(雇主) 70% 、政府 10% 。勞保就像是一個大水庫,所有投保人共用裡頭的錢,若是繳納的人數減少,領用的人變多,那就會產生入不敷出的狀況,也就是為什麼我們時常會聽到新聞報導說勞保會倒的原因。

 

勞退

         勞退是儲存於勞保局設立的勞退個人專戶,一個一個的獨立帳戶,不會受到其他人取用之影響,也不受轉換工作影響。雇主應為適用勞基法之勞工,按月提繳不低於其每月薪資 6% 之勞工退休金,勞工也可以依個人意願在每月薪資 6% 範圍內提繳退休金,勞工自提部分,可在當年度個人綜合所得總額中全數扣除達到節稅效果。勞工年滿 60 歲就可以申請領取退休金,提繳退休金年資滿 15 年以上者,可選擇請領月退休金或一次退休金,工作年資未滿 15 年者,只能請領一次性退休金給付。

 

勞退如何查詢

 

勞退目前提供四種方式來提供查詢,可以依自身習慣選擇。

 

  1. 以自然人憑證、健保卡卡號、設籍戶口名簿戶號、行動電話認證
  2. 臨櫃查詢,本人帶身分證或其他附照片之身分證件正本(如駕照、健保卡、護照、居留證),至勞保局各地辦事處辦理
  3. 使用勞動保障卡查詢,向台北富邦銀行、玉山銀行、台新銀行、土地銀行、第一銀行申請勞動保障卡,申請完後使用 ATM 就可查詢,也可以透過網路 ATM 查詢。
  4. 使用郵政金融卡查詢,至郵局辦理並簽署勞保局資料查詢服務同意書,申請完後使用 ATM 就可查詢。

 

該提勞退嗎?優點缺點分別是什麼?

 

優點 缺點
強迫儲蓄 投資報酬率被人詬病
最低保障報酬(兩年期定存利率) 無法自選投資標的
確保 60 歲有一筆退休金 資金缺乏彈性
節稅規劃 不同年齡需要資產配置不同

 

優點

 

       就筆者的角度來看,強迫儲蓄是這裡面最重要的一項特點,在台灣教育的過程當中其實並沒有過多的財商教育,對於理財這項議題都是出了社會在用錢上吃過虧後,才開始重視自己金錢上的管理,尤其現在 YOLO ( You Only Live Once ) 及時行樂的風潮在年輕世代中盛行,許多年輕世代並不在意自己存下多少錢,更在意自己的生活品質、玩樂體驗、精品消費等,活在當下享受年輕血液的觀念,圍繞在他們的四周。在社群媒體上看到朋友吃大餐、出國旅遊、背名牌包戴名錶,很難不懷疑自己,迷失自我。起始薪資低,無法有足夠的金錢額外提撥是最多人訴求的痛點,固然從出社會 22 歲到退休 60 歲這漫長的歲月當中,能強力抗拒誘惑的人不多,延遲滿足消費衝動也頗違反人性,所以筆者才認為強迫儲蓄是其中最重要的特點。

 

       勞退的最低報酬率會以銀行二年期定期存款利率計算保證最低收益,換句話說就是確保每一位勞退提撥者都享有利息分配收益,所以也有部分人士會認為,勞退其實就是為每一位勞工買一張長天期儲蓄險、但要到 60 歲才能解約,由政府當莊家,我們是保戶。下面圖表提供大家參考近年來最低收益的變化。

 

月份 最低保證收益(年利率)
111/11 1.3458%
111/10 1.3458%
111/09 1.2141%
111/08 1.2141%
110 全年平均數 0.7858%
109 全年平均數 0.8528%
108 全年平均數 1.0541%
107 全年平均數 1.0541%
106 全年平均數 1.0541%

(資料來源:勞動部勞動基金運用局)

 

       在節稅規劃方面,薪資自提 6% 的部分,可以在當年度個人綜所稅總額中全數扣除,一直到請領退休金時才需併入所得課稅,高稅額者倘若是 45% 一年扣除額變能省下不少稅金,退休前所得降低且併入課稅也能省下一筆不小稅額。

 

缺點

 

       綜觀勞退基金每年帶來的報酬率(如下表),只看報酬率的話並不亮眼,但考量到資產配置與風險分散的話是可以接受的。就報酬率而言,會接續到另外兩個議題,無法自選投資標的與無法依照年齡來區分資產配置比例,現階段網路上有許多討論針對勞退自選議題,參考國外勞工退休基金,依照自己可承擔風險程度選擇投資標的,如果是積極的投資人可承受風險程度較高,能夠選擇波動度較大之商品,保守的投資人可選擇保守型波動小之商品,在選擇上保持彈性,區分出績效的差異,進而提高民眾願意提撥意願。

 

        但依現行勞退基金狀況是需要符合所有人的投資風格,所以必需考量很多因素,不可能因為近幾年台灣加權指數表現強勁便全部金額投入,倘若遇到類似今年 2022 年的經濟衰退,不確定性因素節節攀升,市場恐慌、通膨高漲股市下跌,總金額的損失會相當可觀。就目前來看,截至 111 年 9 月的績效 -9.88% 相較於台灣加權指數 -26.31% 或是 MSCI 全球股票指數 -25.63% 是相當不錯的績效表現,在資金調配上與風險規避上表現良好,所以一個策略的好壞不光是觀看當下的報酬率去判斷,而是要經歷過牛熊市後才能夠明白。

 

近一年
(110年)
近三年
(108-110年)
近五年
(106-110年)
111年截至9月底績效
新制基金 9.66% 9.3% 7.09% -9.88%
舊制基金 11.22% 11.06% 7.8% -12.11%
台灣十年期公債殖利率 0.44% 0.53% 0.72% 1.11%
台灣加權指數 23.66% 23.27% 14.51% -26.31%
MSCI 全球股票指數 18.54% 20.38% 14.40% -25.63%
Barclays 全球債券指數 -4.71% 3.59% 3.36% -19.89%

(資料來源:勞動部勞動基金運用局)

 

結論

        現在民眾不增提 6% 勞退額度多是源於每月領的薪資不多,在扣除日常開銷後便所剩無幾,根本無法想像自己增提的部分,能在 30 年後讓自己的退休金比別人多一倍。而高收入者為了節稅需求多增提的 6% 額度,卻很常見,雖然現行的制度並不足以讓每個人都能接受,但我們也別因此而都不配置、不去思考如何規劃,如果你是對投資報酬率有一定程度要求的人,不可以使用指數型 ETF、 定期定額不停扣的方式,來當作儲存退休金的工具。雖然資金運用的彈性較高,比較符合一般民眾需求,但也因為此導致我們在錢不夠花用會暫時停扣,又或是在股市下跌時,看到報酬率的損失而立馬贖回全部金額,這些都會讓我們之前的努力前功盡棄。所以不管是自己存退休金,或是透過勞退基金幫你做儲蓄,讀者們可千萬別因為時間還很長久就忘記自己應該儘早規劃,及早建立自己儲蓄的習慣,擁有延遲消費的觀念,無形之中你就能擁有一筆屬於自己的一大桶金。

訂閱電子報_單篇文章
訂閱電子報_單篇文章

延伸閱讀:

發佈留言

發佈留言必須填寫的電子郵件地址不會公開。 必填欄位標示為 *